Глоссарий по банкротству физических лиц

Процедура банкротства физических лиц — сложный юридический процесс, который включает множество специальных терминов. Чтобы вам было проще разобраться в документах и общении с юристами, мы подготовили краткий глоссарий основных понятий.

Основные термины

Арбитражный суд

Специализированный суд, который рассматривает дела о банкротстве. Именно этот суд принимает решение о признании вас банкротом и утверждает план реструктуризации или реализацию имущества.

Банкрот

Физическое лицо, которое признано арбитражным судом неспособным в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам.

Внесудебное банкротство

Упрощенная процедура банкротства через МФЦ без обращения в суд. Доступна гражданам при определенных условиях, включая размер задолженности и отсутствие имущества и доходов.

Должник

Гражданин, который имеет просроченные денежные обязательства перед кредиторами и инициирует процедуру банкротства или в отношении которого подано заявление о банкротстве.

Единый реестр сведений о банкротстве

Федеральный информационный ресурс (Федресурс), где публикуются все сведения о процедурах банкротства, включая уведомления о введении процедур и результатах торгов.

Задолженность

Сумма денег, которую должник обязан выплатить кредиторам, включая основной долг, проценты, штрафы и пени.

Заявление о признании банкротом

Официальный документ, который подается в арбитражный суд для начала процедуры банкротства. Содержит сведения о долгах, доходах и имуществе должника.

Имущество должника

Все материальные ценности, принадлежащие должнику: недвижимость, транспортные средства, ценные бумаги, деньги на счетах, предметы роскоши. Не всё имущество подлежит продаже — есть исключения.

Исполнительное производство

Принудительное взыскание долгов через службу судебных приставов. При банкротстве все исполнительные производства приостанавливаются.

Конкурсная масса

Все имущество должника, которое может быть продано для погашения долгов. Формируется в процедуре реализации имущества.

Кредитор

Лицо или организация, перед которыми у должника есть денежные обязательства. В деле о банкротстве кредиторы могут быть конкурсными, залоговыми и текущими.

Мировое соглашение

Договор между должником и кредиторами, который прекращает процедуру банкротства. Стороны могут договориться об отсрочке, рассрочке или частичном списании долгов.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Временный запрет на взыскание долгов и начисление штрафов, действующий с момента введения процедуры банкротства.

Налоговые последствия

Вопрос налогообложения списанных долгов регулируется законодательством. В судебной процедуре банкротства освобождение от обязательств не признается доходом гражданина и не облагается НДФЛ.

Освобождение от долгов

Главная цель процедуры банкротства. После завершения всех этапов суд выносит решение об освобождении гражданина от исполнения обязательств перед кредиторами.

План реструктуризации долгов

График погашения задолженности на срок до трех лет, который утверждается судом. В этот период должник выплачивает долги в соответствии с планом, а кредиторы не могут требовать большего.

Признаки банкротства

Условия, при которых гражданин может быть признан банкротом: сумма долга и срок просрочки должны соответствовать требованиям закона, также оценивается отсутствие возможности погасить долги.

Реализация имущества

Процедура, при которой имущество должника продается на торгах, а вырученные средства направляются на погашение долгов. Вводится, если план реструктуризации не утвержден или не исполняется.

Саморегулируемая организация арбитражных управляющих (СРО)

Организация, объединяющая профессиональных арбитражных управляющих, которая контролирует их деятельность и несет ответственность за качество работы.

Судебное заседание

Заседание арбитражного суда, на котором рассматривается дело о банкротстве. В ходе заседаний принимаются ключевые решения: о введении процедур, утверждении планов и освобождении от долгов.

Требования кредиторов

Документы, которые кредиторы подают в суд для включения своих долгов в реестр требований. Без этого требования не будут учтены при распределении имущества.

Финансовый управляющий

Специалист, назначаемый судом для ведения процедуры банкротства. Он управляет имуществом должника, проводит собрания кредиторов, готовит отчеты и контролирует выполнение плана реструктуризации.

Фиктивное банкротство

Заведомо ложное объявление о несостоятельности с целью уклонения от уплаты долгов. Влечет ответственность, установленную законодательством.

Понимание этих терминов поможет вам увереннее ориентироваться в процедуре банкротства и общаться с юристами, судьями и финансовыми управляющими. Если какой-то из терминов вызывает вопросы, всегда можно обратиться за разъяснением к специалисту по банкротству.